Money as Dept (Ελληνικοί υπότιτλοι μέρος B)

English term "leads and lags"

Επίσπευση είσπραξης απαιτήσεων και καθυστέριση εξόφλησης υποχρεώσεων

1. Πρακτική(τεχνικη) για την τακτοποίηση διεθνών συναλλαγών. Όταν προβλέπεται πτώση στην ισοτημία ενός νομίσματος, όσοι έχουν υποχρεώσεις (εισαγωγές κλπ), σπέυδουν να τις διακανονίσουν, πριν απο την υποτίμηση για να αποτρέψουν αύξηση των υποχρεώσεων τους. Αντιθέτως όσοι έχουν απαιτήσεις καθυστερούν για να επωφελιθούν απο τη νέα ισοτημία.

2. Η χρονική προήγηση (ή υστέριση) ενός δείκτη πριν ο οικονομικός κύκλος φθάσει στην κορυφή (peak) ή στο κατώτατο σημείο (trough). Πχ αν ο κύκλος ζωής είναι 7ετής το μέγιστο ύψος των αποθεμάτων θα εμφανισθεί στο 3ο έτος δηλαδή θα προηγηθεί της κορυφής (4ο έτος) κατα ένα χρόνο.

Οι 20 πιο φτωχές χώρες του κόσμου

Λιγότερο απο 1000$ το μήνα κατακεφαλήν εισόδημα είναι το αποτέλεσμα χρόνιων πολέμων, έλλειψης φυσικών πηγών, κακής διαχείρησης της γής κλπ.

Όπως θα δείτε και παρακάτω 18 απο τις 20 πιο φτωχές χώρες στον κόσμο βρίσκονται στην Αφρική. Αυτό δεν φαίνεται περίεργο αν φανταστούμε τους χρόνιους πολέμους μεταξύ τους οι οποίοι τους αποδυνάμωσαν.

Μερικά στοιχεία που επηρεάζουν την πιστοληπτική σας ικανότητα

Όλοι έχουμε ακούσει για το credit score το οποίο οι τράπεζες αξιολογούν για την έκδοση κάποιου νέου δανείου ή για την διαπραγμάτευση κάποιου νέου δανείου.

Βασικά στοιχεία που οι “Ελληνικές” τράπεζες παίρνουν υπόψη είναι τα εκκαθαριστικά της εφορίας ή ισολογισμοί για εταιρείες, οι εγγυήσεις κλπ εκτός από αυτά θα πρέπει να ξέρετε ότι στην εικόνα σας στην τράπεζα έχουν σημασία και κάποια άλλα στοιχεία όπως το credit score κάποια στοιχεία που το απαρτίζουν είναι τα παρακάτω.

Το ιστορικό πληρωμών σας: Ουσιαστικά ο πιο σημαντικός παράγοντας για την αξιολόγηση κάποιο αιτήματος.

Το υπόλοιπο των πιστώσεων σας: Άλλος σημαντικός παράγοντας είναι και η διαφορά μεταξύ διαθέσιμου και χρησιμοποιημένου κεφαλαίου στις πιστώσεις σας. Εδώ ένα καλό ποσοστό είναι να μην ξεπερνάει το 50%. Ο λόγος είναι ότι σε περίπτωση που πλησιάζετε τα όρια χαρακτηρίζεστε υψηλού κινδύνου με πιθανή εξέλιξη να μην είστε ενήμερος στις υποχρεώσεις σας στο κοντινό μέλλον.

Νέες πιστώσεις: Ανοίγοντας καινούργιους πιστωτικούς λογαριασμούς (δάνεια – πιστωτικές) επηρεάζει το credit score προς τα κάτω φυσικά.

Οι τύποι πιστώσεων που χρησιμοποιείτε: Δηλαδή το κράμα από τις διάφορες πιστωτικές, επαγγελματικά δάνεια, στεγαστικά δάνεια κλπ

Όλα αυτά μπορούν να εξεταστούν από το περιβόητο σύστημα “Τειρεσίας”  ακόμη και αν είστε ένας πολύ καλός πελάτης για αυτό μην απορείτε που σας εντόπισαν όταν σας παίρνουν τηλέφωνο άλλες τράπεζες για μεταφορά οφειλής με πιο προνομιακούς όρους.

Money as Dept (Ελληνικοί υπότιτλοι μέρος Α)

English term ((--Depreciation--))

1.Απόσβεση: Μείωση της αξίας του περιουσιακού στοιχείου, όπως κτιρίων, μηχανημάτων, εργαλείων κλπ λόγω φθοράς απο τον χρόνο ή τη χρήση ή για λόγους φορολογικής ελάφρυνσης. Διαφέρει απο το obsolescence που σημαίνει παλαίωση και απώλεια αξία λόγω αλλαγή της μόδας ή νεώτερων τεχνικών εξελίξεων. Διαφέρει ακόμα απο τον όρο depletion που αναφερεται στην μείωση και εξάντληση αποθεμάτων μίας φυσικής πηγής.

2. Υποτίμηση: Στο σημερινό σύστημα κυμαινόμενων ισοτημιών, η βαθμιαία (de facto) υποτίμηση της αξίας ενός νομίσματος σε σχέση με άλλα (απο τις δυνάμεις της αγοράς) δηλαδή απο την προσφορά και την ζήτηση.

Τι πρέπει να γνωρίζετε για τις ακάλυπτες επιταγές

Τι γίνετε σε περίπτωση που βρεθείτε στο δίλημμα να σφραγίσετε μία ακάλυπτη επιταγή;;;

Η επιταγή που δεν εισπράχθηκε και δε σφραγίσθηκε μέσα στην προθεσμία, χάνει την ιδιότητα του αξιόγραφου, δε χάνεται όμως το δικαίωμα απαίτησης της είσπραξης. Η διαφορά είναι ότι από μια σφραγισμένη επιταγή ο κομιστής μπορεί να εκδώσει άμεσα Διαταγή Πληρωμής και να προβεί σε κατάσχεση περιουσιακών στοιχείων του εκδότη (ή ενός από τους ενδεχόμενους οπισθογράφους, από τον οποίο πιστεύει ότι θα εισπράξει χωρίς να χρειαστεί κατάσχεση), ενώ αν δεν έχει σφραγιστεί, πρέπει να αποδείξει τη νομιμότητα της συναλλαγής από την οποία προέκυψε η επιταγή (με τιμολόγια που έχουν καταχωρηθεί στα βιβλία της επιχείρησής του), ενώ του στερείται το δικαίωμα να στραφεί εναντίον των οπισθογράφων.

Η Ελλάδα στον κόσμο

Μια ενδιαφέρουσα σύγκριση μπορεί να κάνει κανείς στα αρχεία του www.cia.gov αφού παρέχει στην κατηγορία “the world factbook “ στοιχεία για κάθε χώρα από την οικονομία της μέχρι τον ρυθμό γεννήσεων της. Ενδεικτικά η Ελλάδα βρίσκετε στην 34η θέση σχετικά με το ΑΕΠ της πίσω από χώρες όπως Βενεζουέλα, Νιγηρία, Πακιστάν, Αίγυπτο με της ανταγωνίστριες μας χώρες να είναι

Χώρα       AΕΠ    Θέση  Πληθυσμός    Ρυθμός Γεννήσεων  Ανεργία
Ελλάδα    341δις  34     11 εκατ      +0,10%            9,5%
Τουρκία   863δις  18     77 εκατ      +1,27%           14,1%
Βουλγαρία 90δις   72      7 εκατ      -0,77%            9,1% 
Σκόπια    19δις   126     2 εκατ      +0,25%           32,2%
Αλβανία   23δις   117     4 εκατ      +0,56%           12,8% 

Σανίδα σωτηρίας: Αρθρο 99

"Αναδημοσίευση αρθρου απο www.capital.gr"

Η εικόνα παραπέµπει στον ασθενή που είναι διασωληνωµένος στη µονάδα εντατικής θεραπείας. Η καρδιά χτυπά αδύναµα και η αναπνοή υποστηρίζεται µηχανικά. Αν θα ανανήψει, εξαρτάται από τις δυνάµεις του και τη φροντίδα του ιατρικού προσωπικού.

Κάπως έτσι λειτουργεί και το άρθρο 99 του νέου πτωχευτικού κώδικα, το οποίο προβλέπει τη διαδικασία συνδιαλλαγής µε τους πιστωτές για τις επιχειρήσεις που αδυνατούν να ανταποκριθούν στις οικονοµικές τους υποχρεώσεις. Ουσιαστικά είναι µια… ανάσα πριν από την πτώχευση, η έσχατη επιλογή πριν να πέσουν οι «τίτλοι τέλους», αν πειστεί το δικαστήριο να δώσει αυτή την τελευταία ευκαιρία.

Με την τρέχουσα οικονοµική κρίση και την ύφεση που απειλεί τη χώρα, το ενδεχόµενο πτώχευσης είναι πλέον κάτι παραπάνω από ορατό για πολλές επιχειρήσεις, ακόµη και για κάποιες που στον κλάδο τους θεωρούνται µεγάλες. Στην αγορά είναι γνωστό πως υπάρχουν περιπτώσεις εταιρειών –ακόµη και εισηγµένων– που εδώ και καιρό βαδίζουν σε τεντωµένο σχοινί και οποιαδήποτε αρνητική εξέλιξη στη δραστηριότητά τους είναι ικανή να τις οδηγήσει σε καθεστώς προστασίας από τους πιστωτές τους.

Πώς λειτουργεί

Το άρθρο 99 του νόµου 3588/2007, το οποίο αντικατέστησε εν πολλοίς το άρθρο 44 περί προστασίας πιστωτών, επιτρέπει στις επιχειρήσεις να προσφύγουν στα πολυµελή πρωτοδικεία και να ζητήσουν προστασία και συνδιαλλαγή µε τους πιστωτές τους, ώστε να αποφευχθεί η πτώχευση.

Όπως έχει δείξει η εµπειρία, για να ξεκινήσει µια επιχείρηση αυτή τη διαδικασία, ουσιαστικά έχει ήδη επέλθει συµφωνία µε τους βασικούς πιστωτές της. Προσφεύγοντας δικαστικά µε την αίτηση υπαγωγής στο άρθρο 99, η εταιρεία καλείται να αποδείξει ότι βρίσκεται σε οικονοµική δυσπραγία, χωρίς όµως να έχει µπει σε παύση πληρωµών. Ενώπιον του πολυµελούς πρωτοδικείου θα πρέπει να περιγράψει τη δραστηριότητα, τα µεγέθη της, την κοινωνική σηµασία της, αλλά και να παρουσιάσει ένα εφαρµόσιµο και βιώσιµο επιχειρηµατικό πλάνο, ζητώντας την προστασία του πτωχευτικού κώδικα. Το δικαστήριο θα αποφασίσει αν θα συνεχίσει ή όχι τη λειτουργία της µέσω διαπραγµάτευσης των οφειλών µε τους πιστωτές της και αν το κρίνει αναγκαίο (κυρίως για µη εισηγµένες που δεν υποβάλλουν ανά τρίµηνο οικονοµικές καταστάσεις), να ορίσει εµπειρογνώµονα για να ελέγξει τα οικονοµικά στοιχεία.

Ο εµπειρογνώµονας, εντός 20ηµέρου, καλείται να συντάξει και να υποβάλει τη σχετική έκθεση στο δικαστήριο. Εφόσον η αίτηση γίνει δεκτή και ανοίξει η διαδικασία συνδιαλλαγής, το δικαστήριο ορίζει το µεσολαβητή, ο οποίος θα επιχειρήσει την επίτευξη τελικής συµφωνίας µεταξύ της εταιρείας και των πιστωτών - προµηθευτών που εκπροσωπούν τουλάχιστον το 50% των απαιτήσεων, ενώ θα προτείνει και λύσεις για τη διάσωση της επιχείρησης.

Το επόµενο βήµα είναι η κατάρτιση µιας πρότασης επιβίωσης, την οποία θα παρουσιάσει ο µεσολαβητής στις πιστώτριες τράπεζες. Στη συνέχεια, η πρόταση αυτή και µέσα σε διάστηµα διµήνου, υποβάλλεται στο δικαστήριο, το οποίο, εφόσον υπάρχει η σύµφωνη γνώµη των πιστωτών, εγκρίνει και επικυρώνει την πρόταση. Ωστόσο, δεν είναι δεδοµένο ότι το πρωτοδικείο θα δεχτεί de facto την πρόταση.

(πηγή: www.capital.gr αρθρο της κυριας Ροη Χάϊκου)  


Άρθρο 99

Προϋποθέσεις

1. Κάθε φυσικό ή νομικό πρόσωπο από τα αναφερόμενα στο άρθρο 2 παράγραφος 1, το οποίο αποδεικνύει οικονομική αδυναμία, παρούσα ή προβλέψιμη, χωρίς να βρίσκεται σε κατάσταση παύσης των πληρωμών του, μπορεί να ζητήσει από το πτωχευτικό δικαστήριο το άνοιγμα της διαδικασίας συνδιαλλαγής.

2. Στην αίτηση προς το πτωχευτικό δικαστήριο πρέπει να περιγράφεται η οικονομική κατάσταση του οφειλέτη, το μέγεθος και η κοινωνική σημασία της επιχείρησης από άποψη απασχόλησης, τα προτεινόμενα μέτρα χρηματοδότησής του και τα μέσα αντιμετώπισης της κατάστασης αυτής. Στην αίτηση επισυνάπτεται σε πρωτότυπο, με ποινή απαραδέκτου αυτής, γραμμάτιο κατάθεσης του Ταμείου Παρακαταθηκών και Δανείων πέντε χιλιάδων (5.000) ευρώ για την αμοιβή του εμπειρογνώμονα και του μεσολαβητή.
3. Ο πρόεδρος του δικαστηρίου, αμέσως μετά την υποβολή της αίτησης, αν το κρίνει αναγκαίο, μπορεί να ορίσει με διάταξή του εμπειρογνώμονα που επιλέγει από τον κατάλογο πραγματογνωμόνων, για να διαπιστώσει την οικονομική κατάσταση του οφειλέτη. Προς το σκοπό αυτόν, ο εμπειρογνώμονας ζητεί από τον οφειλέτη όλα τα κατά την κρίση του αναγκαία οικονομικά στοιχεία, κατά παρέκκλιση δε από τις κείμενες διατάξεις, μπορεί να ζητήσει κάθε πληροφορία και από πιστωτικά και χρηματοοικονομικά ιδρύματα και υποχρεούται να καταθέσει την έκθεσή του στον αρμόδιο γραμματέα εντός προθεσμίας είκοσι (20) ημερών από το διορισμό του.

O όρος της εβδομάδας: Leasing

H χρηματοδοτική μίσθωση (Αγγλικα: leasing) είναι μια σύγχρονη μέθοδος μεσομακροπρόθεσμης χρηματοδότησης επιχειρήσεων και επαγγελματικών για την απόκτηση παγίων στοιχείων, δηλαδή εξοπλισμού και ακινήτων για επαγγελματική χρήση. Με αυτήν ο μισθωτής μισθώνει από μια εταιρεία χρηματοδοτικής μίσθωσης πράγμα κινητό ή ακίνητο για συγκεκριμένη χρονική περίοδο και στο τέλος της περιόδου αυτής μπορεί με μονομερή του δήλωση να το αγοράσει σε προσυμφωνημένο τίμημα (δικαίωμα προαίρεσης, option). Το μίσθωμα είναι έτσι υπολογισμένο, ώστε στο διάστημα της μίσθωσης να καλυφθούν τα έξοδα αγοράς και το κέρδος της εταιρείας χρηματοδοτικής μίσθωσης.
H επιχείρηση επιλέγει τον εξοπλισμό ή το ακίνητο που θεωρεί κατάλληλο για τις ανάγκες του, η εταιρία leasing αγοράζει τον εξοπλισμό αυτόν από τον προμηθευτή ή το ακίνητο από τον ιδιοκτήτη του και στη συνέχεια ενοικιάζει το μεν εξοπλισμό για περίοδο τουλάχιστον τριών χρόνων, το δε ακίνητο τουλάχιστον για δέκα χρόνια. Στο τέλος της μισθωτικής περιόδου, ο μισθωτής μπορεί είτε να εξαγοράσει το πάγιο (εξοπλισμός - ακίνητο) συνήθως έναντι συμβολικού τιμήματος είτε να ανανεώσει τη σύμβαση για ορισμένο χρόνο.
Oι διαδικασίες συνεργασίες μεταξύ του επενδυτή και της εταιρίας leasing είναι απλές και το κόστος αποτελεί αντικείμενο διαπραγμάτευσης. H έγκριση μιας σύμβασης leasing εξαρτάται από την πιστοληπτική ικανότητα του μισθωτή και το είδος της επένδυσης, αξιολογείται δε με τραπεζικά κριτήρια.
H σύμβαση leasing για εξοπλισμό δεν επιβαρύνεται με χαρτόσημο. H αντίστοιχη σύμβαση για ακίνητο καταρτίζεται με συμβολαιογραφική πράξη.
Το κύριο πλεονέκτημα της χρηματοδοτικής μίσθωσης σε σχέση με το απλό τραπεζικό δάνειο είναι ο μειωμένος κίνδυνος κακής χρήσης της πίστωσης: αντί ο πιστωτής να καταβάλει χρήματα, τα οποία μπορεί να σπαταληθούν από τον δανειολήπτη σε σκοπούς άσχετους με την επιχείρηση, διακινδυνεύοντας έτσι την επιβίωση και τη φερεγγυότητα της επιχείρησης, με τη χρηματοδοτική μίσθωση ο πιστωτής αγοράζει ο ίδιος τον εξοπλισμό και είναι εξασφαλισμένος ότι το δάνειο επενδύεται στην επιχείρηση με τρόπο παραγωγικό.(πηγή: el.wikipedia.org)

Η αλλαγή του εμποράκου σε επιχειρηματία

Τα τελευταία χρόνια στην χώρα μας σημειώθηκε μια ραγδαία αύξηση στην επιχειρηματικότητα. Ειδικότερα από το 1990 και μετά η μια μετά την άλλη εταιρεία ξεπηδούσε προσφέροντας προϊόντα και υπηρεσίες πρωτόγνωρες για την Ελλάδα, 20 χρόνια μετά βρισκόμαστε σε μια παράξενη κατάσταση στην οικονομία μας με δυσοίωνες δυστυχώς προβλέψεις. Τι πήγε λάθος στον σχεδιασμό της οικονομίας μας;;

Προσπαθώντας να μπούμε στην θέση ενός νέου μικρού επιχειρηματία θα δούμε τα προβλήματα του.

- Η γραφειοκρατία εχθρός του: Από τα πιο μεγάλα προβλήματα ενός επίδοξου επιχειρηματία είναι δυστυχώς η γραφειοκρατία και ότι αυτό συνεπάγετε. Υπάρχουν περιπτώσεις που θα πρέπει κάποιος για να είναι νόμιμος να έχει νοικιάσει τον χώρο και να είναι αναγκασμένος να περιμένει κάποια άδεια λειτουργίας για πολλούς μήνες. Γρήγορο-σήμα και λαδώματα μέσα στο μενού προσθέτοντας επιπλέον κόστη σε ένα από τα πιο κρίσιμα στάδια της επιτήρησης η οποία είναι η δημιουργία της.
- Το έλλειπες κεφάλαιο ο κυριότερος ίσως λόγος αποτυχίας, μια που πολλοί ξεκινάνε μια προσπάθεια (τουλάχιστον μέχρι πρόσφατα) χωρίς κάποιο κεφάλαιο ασφαλείας αλλά στηριζόμενοι σε κάποιο δάνειο τραπέζης, το οποίο φέρνει το δεύτερο το τρίτο κλπ μέχρι του σημείου να σταματήσει η χρηματοδότηση από την τράπεζα με συνέπεια την κατάρρευση του.
- Οι επιταγές η κυριότερη ίσως αιτία ύφεσης του ελληνικού εμπορίου. Η ανεξέλεγκτη δημιουργία βραχυπρόθεσμου χρήματος μέσω των επιταγών βοήθησε στην ανάπτυξη πολλών επιχειρήσεων μιας και ήταν λουκούμι για τις τράπεζες άλλα δημιούργησε και μια τεράστια τρύπα στην Ελληνική «πραγματική» οικονομία η οποία ήταν και ο επιθανάτιος βρόγχος πολλών επιχειρήσεων.
- Τα υψηλά ενοίκια κυρίως στην λιανική τα οποία ξαφνικά δημιούργησαν ένα μεγάλο λειτουργικό κόστος το οποίο σε πολλές περιπτώσεις ήταν αποπνικτικό σε μικρά μαγαζιά.
- Η αλλαγή του εμποράκου σε επιχειρηματία, τραγελαφικό αλλά δυστυχώς αληθές σε πολλές περιπτώσεις. Με αλλαγή στρατηγικής μέσα σε μερικά χρόνια από εκεί που βασικός στόχος ήταν η δημιουργία μιας επιχείρησης για την εξασφάλιση ενός καλού μισθού μετατράπηκε σε μια ευκαιρία για γρήγορο κέρδος και εξασφάλιση μιας περιουσίας μέσα σε λίγα χρόνια, με ακραίες περιπτώσεις την πρόσληψη υπαλλήλων από τις πρώτες μέρες λειτουργίας κιόλας ενός μικρού καταστήματος.
- Υψηλό ΦΠΑ υψηλή φορολογία με τα λόγια να είναι περιττά στην περίπτωση της Ελλάδας, πάντα συγκρινόμενη με άλλες μικρές χώρες.

Η λύση είναι μία αναδιάρθρωση γρήγορα, τα νέα δεδομένα σημαίνουν δύσκολη χρηματοδότηση από τις τράπεζες, μείωση της κατανάλωσης, επιδρομή ανταγωνιστών από ανταγωνίστριες σε εμάς μικρές χώρες. Ο ΧΡΟΝΟΣ ΕΙΝΑΙ ΧΡΗΜΑ…